9 популярных вопросов про налоговые вычеты

Совсем скоро можно будет подать заявление на налоговый вычет и вернуть часть денег, потраченных на лечение, покупку жилья или другие траты. Это не такая сложная процедура, как может показаться тем, кто никогда не подавал вычет, но все же вопросы могут возникнуть. Отвечаем на самые популярные.

Где взять штамп за рецепты, чтобы получить налоговый вычет за лекарства?

Вы можете получить налоговый вычет за лекарства, которые вы покупали себе, супругу или супруге, родителям или детям. Главное условие — лекарства должен назначить врач. То есть то, что вы купили по своему усмотрению, вам не компенсируют.

Для получения вычета вам достаточно получить рецептурный бланк в двух экземплярах (для аптеки и для налоговой), заверить этот бланк у врача (вам нужна подпись врача, личная печать врача и печать медицинского учреждения, в котором этот врач работает) и сохранить чеки о покупке. Штамп для налоговой и указание ИНН действительно были нужны, но в 2019 году Минфин отказался от этого требования. В крайнем случае можно напечатать в центре бланка следующее: «Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика».

В специальном письме Минфина указаны все актуальные условия, если у вас остались вопросы, можете ознакомиться с этим документом.

Как разделить затраты на лечение между супругами, если лечение оказано по одному договору?

Есть ограничение по сумме лечения, с которой можно получить налоговый вычет. Но если вы состоите в браке, то эта сумма автоматически удваивается: одну половину можно оформить на себя, а вторую на супруга или супругу.

Если вы потратили на лечение больше максимальной суммы, но меньше удвоенной суммы, то можете распределить расходы на свое усмотрение, например, 2/3 (но не больше максимально возможной суммы) оформить на себя, а 1/3 на супруга или супругу. Это касается даже случаев, когда расходы состоялись в рамках одного договора и у вас на руках один чек.

При подаче заявления на налоговый вычет составьте заявление и в нем укажите, как вы решили распределить расходы. Готовое заявление необходимо распечатать, подписать (подпись должны оставить и вы, и ваш супруг или супруга), сфотографировать или отсканировать, после чего приложить готовое фото (скан) к декларации.

Можно ли получить налоговый вычет на санаторно-курортное лечение, если путевку частично оплатила организация?

Нельзя получить налоговый вычет, если деньги на лечение потратили не вы, а организация. Но та часть, которую вы внесли из своего кармана, если речь идет о частичной оплате, может быть указана в налоговой декларации.

• Вы должны указать только ту сумму, которую потратили самостоятельно, а не всю стоимость путевки.
• Вы должны указать только ту сумму, которая ушла на оплату медицинских услуг. Питание и проживание в нее не входят

Будут ли претензии к налогоплательщику, если медицинская организация вернула ему 13% наличными без участия налоговой?

Некоторым организациям проще вернуть пользователям их положенные 13% наличными. Причины могут быть разными, но в любом случае ваша совесть будет чиста, а все юридические аспекты лягут на эту самую организацию.

Можно ли получить вычет на пополнение индивидуального инвестиционного счета в год закрытия этого счета?

Да, вы можете пополнить индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) и сразу закрыть его, после чего подать заявление на налоговый вычет. Главное, чтобы счету было минимум три года.

Отказать налоговая может лишь в случае, если за все время вы не пользовались счетом, то есть внесли деньги только перед закрытием, а на протяжении всего предыдущего срока существования счета не пополняли его и не совершали операций с ценными бумагами.

Можно ли получить налоговый вычет, если индивидуальный инвестиционный счет был пополнен со счета супруга или супруги?

Нет однозначного ответа на этот вопрос: строгого запрета на пополнение ИИС со счета супруга нет, но есть требование пополнять счет самостоятельно. Поэтому стоит попробовать подать документы на налоговый вычет и приложить к ним свидетельство о регистрации брака, а заодно в пояснении указать, что у вас с супругом общие деньги (согласно ст. 34 семейного кодекса «Совместная собственность супругов»).

Если весь годовой налоговый вычет уже был получен за один вид расходов, можно ли получить вычет за другой вид трат?

За год вы можете вернуть ограниченную сумму денег. Если вы хотите получить вычет с разных видов расходов (например, за покупку квартиры, лечение и ИИС), то необходимо сразу решить, какие вычеты для вас приоритетнее и в каком порядке вы хотите их получать. Если вы получили всю годовую сумму за один вид расходов, например, за покупку квартиры, то другой налоговый вычет в текущем году вам уже не полагается.

При перераспределении рекомендуется в первую очередь получать деньги с трат на лечение и на ИИС, а вычет за расходы на имущество учитывать в последнюю очередь. Во-первых, сумма, потраченная на имущество, обычно самая большая и если оформить ее в первую очередь, то на другие вычеты может не остаться денег. Во-вторых, имущественный вычет можно перенести на следующий год — он не сгорит.

В ситуациях, когда вычетом занимается работодатель, можно написать заявление и отказаться от услуг работодателя, а затем подавать все документы самостоятельно, выбирая, какие расходы учитывать и в каком порядке.

В каком порядке лучше получать налоговые вычеты?

Есть несколько видов налоговых вычетов, которые можно получить, лично обратившись в налоговую инспекцию: имущественный (полагается при покупке имущества, переносится на следующий год, если лимит по сумме годовых выплат исчерпан) и социальный (полагается при тратах на лечение, обучение и благотворительность, не переносится и сгорает).

Считается, что социальный выплачивается в первую очередь, но по факту имущественный может быть выплачен первым и покрыть всю годовую сумму по вычетам, так что на социальный вычет средств уже не останется.

Поэтому рекомендуем при оформлении вычетов написать заявление, в котором указать желаемый порядок получения выплат.

Стоит ли делать налоговый вычет на взносы в НПФ?

Да, вы имеете право получить налоговый вычет за взносы в НПФ, это не окажет никакого влияния на вашу будущую пенсию. Если вы решили оформить этот возврат, то не откладывайте процедуру на потом, учтите трехлетний срок, в который вы должны уложиться.