Что такое овернайт и можно ли на нем заработать

У любой компании или предпринимателя бывают ситуации, когда на счете появляются свободные деньги, которые понадобятся уже завтра или через пару дней. Например, это может быть предоплата от клиента, предназначенная для закупки материалов, или средства, зарезервированные под зарплату. Такие деньги нельзя вложить в долгосрочные инструменты, но и оставлять их без дела — значит упускать выгоду.

Именно для таких случаев банки предлагают специальный финансовый инструмент — депозит овернайт (от англ. overnight — «на ночь»). Он позволяет разместить средства на очень короткий срок — одну ночь, выходные или праздничные дни — и получить за это небольшой процентный доход. Давайте разберемся, как это работает, кому подходит и какие у овернайта есть особенности.

Зачем нужен депозит овернайт

Овернайт — это сверхкороткий депозит, который позволяет бизнесу и индивидуальным предпринимателям зарабатывать на временно свободных остатках на расчетном счете. Основная идея в том, чтобы заставить работать не чистую прибыль, а оборотные средства — деньги, которые находятся в постоянном движении и задерживаются на счете ненадолго.

Даже небольшая процентная ставка при регулярном использовании и значительных суммах превращается в приятный бонус к доходу компании. Этот инструмент особенно популярен в межбанковском секторе, где банки кредитуют друг друга или занимают у Центрального банка для поддержания ликвидности и выполнения нормативов.

Особенности депозита овернайт

Несмотря на свою привлекательность, овернайт имеет ряд особенностей, которые важно учитывать перед использованием этого инструмента.

Низкий процент

Доходность по овернайту рассчитывается исходя из годовой ставки, разделенной на количество дней в году. Сами годовые ставки по таким депозитам обычно ниже, чем по классическим вкладам на несколько месяцев. Это связано с тем, что у банка ограничены возможности по использованию этих «коротких» денег.

Тем не менее, ставка по овернайту часто бывает выгоднее, чем процент на остаток по счету или по вкладам «до востребования». Поэтому его можно использовать не только для денег, которые нужны завтра, но и для средств из «подушки безопасности», которые могут понадобиться в любой момент.

Высокие лимиты

Размещать на одну ночь небольшую сумму невыгодно ни клиенту, ни банку, так как доход будет исчисляться копейками. Поэтому банки устанавливают высокие минимальные пороги для входа — как правило, от 500 тысяч или 1 миллиона рублей. Именно по этой причине овернайт является услугой преимущественно для юридических лиц и ИП, а не для частных клиентов.

Налогообложение

Полученные проценты по депозиту овернайт считаются внереализационным доходом бизнеса. Эту сумму необходимо включить в налогооблагаемую базу и уплатить с нее налог в соответствии с вашей системой налогообложения (УСН, ОСНО и т.д.).

Овернайт ценных бумаг

Похожий механизм существует и на фондовом рынке. Инвесторы могут разрешить своему брокеру брать их ценные бумаги «взаймы» на ночь. Брокер использует эти активы для собственных операций, например, для сделок РЕПО или для обеспечения ликвидности на рынке.

За использование бумаг инвестор получает вознаграждение в виде процента от их рыночной стоимости. Чаще всего брокеры занимают самые ликвидные активы — «голубые фишки» (акции «Газпрома», «Сбера», «Лукойла») и государственные облигации (ОФЗ).

Важно понимать, что подключение услуги не гарантирует доход. Брокер берет бумаги в долг только тогда, когда у него есть в этом потребность. Также стоит быть внимательным при подключении этой опции в период дивидендных отсечек, чтобы не упустить выплаты.

Как оформить овернайт

Проще всего открыть депозит овернайт в том же банке, где у компании открыт расчетный счет. Обычно для этого заключается единый рамочный договор, который позволяет размещать средства многократно без дополнительных согласований. Многие банки предлагают сделать это полностью онлайн через личный кабинет.

После заключения договора процесс может быть автоматизирован. Например, можно настроить автоматическое размещение всех средств сверх определенного лимита, которые остаются на счете в конце операционного дня. Утром следующего дня деньги вместе с начисленными процентами возвращаются на счет.

Для овернайта ценных бумаг процедура еще проще. Чаще всего достаточно поставить галочку в настройках личного кабинета у брокера. Однако перед этим внимательно изучите условия договора: размер вознаграждения и возможные риски.

Стоит ли открывать овернайт

Для компаний с крупными оборотами овернайт — это эффективный способ получить дополнительный доход от денег, которые в любом случае временно находятся на счете.

Какую ожидать доходность

Ориентиром для ставок по рублевым овернайтам служит индикатор RUONIA (Ruble Overnight Index Average), который рассчитывается на основе реальных сделок между банками. Его значение тесно связано с ключевой ставкой ЦБ РФ.

Банки предлагают ставки, которые могут быть как немного ниже, так и выше RUONIA. Важно понимать, что ставка по овернайту, как правило, плавающая и может меняться ежедневно в зависимости от ситуации на рынке.

Какие есть риски

Главный риск — банкротство банка или брокера. Хотя вероятность такого события за одну ночь крайне мала, ее нельзя полностью исключать. Если у финансовой организации наблюдаются проблемы, от размещения крупных сумм лучше воздержаться.

Еще один риск — технический сбой, из-за которого деньги могут вернуться на счет с задержкой. Если утром вам необходимо провести срочный платеж, такая ситуация может нарушить ваши планы и привести к срыву сделки.

Что нужно запомнить

Овернайт — это полезный инструмент для управления ликвидностью в бизнесе. Он позволяет получать доход от временно свободных денег без заморозки на долгий срок. Подведем краткие итоги:

• Что это: Сверхкороткий депозит (на ночь, выходные) для юридических лиц и ИП.
• Для чего нужен: Чтобы заставить работать оборотные средства, которые скоро понадобятся.
• Доходность: Невысокая, но при регулярном использовании и крупных суммах становится заметной. Ставка обычно плавающая.
• Условия: Высокие минимальные суммы входа (от 500 тыс. рублей и выше).
• Риски: Низкие из-за короткого срока, но основной риск — невозврат средств из-за проблем у банка. Вклады юрлиц не застрахованы государством.
• Альтернатива: Для инвесторов существует овернайт ценных бумаг, когда брокер берет акции или облигации в долг за вознаграждение.

Если у вашей компании регулярно остаются на счете крупные суммы на короткий срок, изучите предложения банков по депозитам овернайт. Это простой и почти безрисковый способ немного увеличить доходность вашего бизнеса.